「どうしても今すぐに現金が必要」という事業者の方は、資金調達の手段としてファクタリングをご検討されてはいかがでしょうか。
売掛金がある場合、ファクタリングを活用すれば、売掛金の支払日まで待たずに最短即日で現金化できます。
ファクタリングによる即日融資が必要な方のために、ここではファクタリングの基礎知識を解説します。
ファクタリングの概要
ファクタリングとは、簡単に言えば、売掛金の回収を代行してくれるサービスです。
売掛金はあるけれども支払日はまだまだ先、そんな時、ファクタリングを利用すると、ファクタリング業者から手数料を差し引いた分の売掛金を受け取り、売掛金の回収はファクタリング業者が実施してくれます。
条件によっては、数パーセントの手数料で即日入金されるので、資金繰りに苦労している事業者さんにとっては、一考の価値のある資金調達方法です。
商取引の流れ
ここで一度、事業などでの商取引の流れを確認しましょう。
ここでは、AさんはがBさんにモノを売る、という、シンプルな売買取引を例に取って考えてみます。
Aさんは、商品をBさんに渡します。
Bさんは商品を受け取りますが、継続的な取引などの場合は、毎回その場で現金を支払うのは面倒なので、3ヶ月から6ヶ月などのある程度の期間の取引の支払いをまとめて、決まった支払日までに入金します。
この、Bさんの未払い料金が売掛金です。
この際、Bさんに売掛金の支払い義務があることを証明するため、Aさんに約束手形を渡すこともあります。
この例では、Aさんが債権者（お金を支払ってもらう権利を持っている人）、Bさんが債務者（お金を支払う責務を負っている人）となります。
未払い料金である売掛金、約束手形、債権は、いわゆる「ツケ払い」のことです。
このような売買取引はシンプルですが、債権者Aさんにとっては、売掛金が入金されるまで何ヶ月も待つ必要がある、という問題があります。
この問題を解決するために、売り掛け金の回収を第三者が実施するのがファクタリングです。
ファクタリングの流れ
それでは、一般的なファクタリングがどのように行われるかを確認しましょう。
前述の例で、AさんがBさんに商品を売り、売掛金がある状態を想定します。
ここで、
1 債権者Aさんが、ファクタリング業者のCさんと契約します。
2 債権者Aさんの債権（約束手形）は、業者Cさんに譲渡します。
3 業者Cさんは、債務者Bさんから売掛金を徴収します。
4 業者Cさんは、売掛金から手数料を引いた金額を、債権者Aさんに支払います。
ここで、業者Cさんが債権者Aさんに支払いを行うタイミングが、債務者Bさんの支払期限よりも早ければ、売掛金から手数料が引かれます。
契約内容によっては、債務者Bさんの支払日前であっても、債権者Aさんに即日入金してもらうことが可能です。
債権者Aさんとしては、多少の手数料を払っても、売掛金がすぐに現金化できるため、資金調達にはとてもありがたいシステムです。
なお、何らかの事情で、業者Cさんから債権者Aさんへの支払いが、債務者Bさんの支払期限よりも後になってしまうような場合は、債権者Aさんには売掛金の満額分が支払われるのが一般的です。
なぜなら、債権者Aさんにしてみれば、金額の観点からは、手数料を支払ってまでファクタリング業者と契約する意味がないからです。
ファクタリングと借入のちがい
ファクタリングとよく混同されるのが、融資や借入です。
確かに、ファクタリング、融資、借入などは、どれも事業を行う上での資金調達の手段です。
けれども、当然ながら、融資や借入は借金です。
ファクタリングは、そもそも売掛金がある債権者が利用する手段であり、資金回収であることをおさえておきましょう。
事業をしていると、銀行の審査がとおらずに融資を断られてしまったり、別の取引先への支払いのためにすぐに現金が必要になったりすることがよくあります。
この時、多少の手数料を支払っても、最短で即日の資金調達できるファクタリングは、とても使い勝手のよいサービスと言えるでしょう。